Генпрокуратура утвердила правила, по которым будут проверять законность происхождения имущества

Генеральная прокуратура утвердила правила проверки законности приобретения и происхождения активов. Проект опубликован на сайте открытых нормативно-правовых актов.

Согласно проекту приказа Генпрокуратуры, проверяться будут активы людей, включенных в специальный реестр. Причем проверка проводится вне зависимости от того, сдавал ли человек декларацию о раскрытии активов. В реестре содержатся сведения об аффилированных лицах и субъектах, которым, предположительно, принадлежат (принадлежали) активы, подлежащие проверке.

Кроме того, в системе органов прокуратуры предусмотрено образование нового ведомства по возврату активов и его полномочия, в том числе проведение дополнительного вида проверки законности источников приобретения (происхождения) актива.

Как будут проверять активы

Проверка будет проводиться, чтобы выяснить законность источников покупки или происхождения имущества. В результате будет подтвержден или опровергнут факт незаконного приобретения или вывода актива.

Проверку может инициировать руководитель самостоятельного структурного подразделения уполномоченного органа по возврату активов, его заместитель либо лицо, исполняющее их обязанности. Поручение может дать генпрокурор или его заместитель. Выносится постановление, которое регистрируется в прокуратуре.

Анализ может включать период с начала приобретения активов (вплоть до первичных), доходы от использования или реализации которых были использованы для приобретения проверяемого имущества. Срок проверки определяет уполномоченное лицо. Предельный срок устанавливается законом. При необходимости для дачи заключений могут привлечь представителей государственных и правоохранительных органов, а также организаций, независимо от формы их собственности.

При наличии угрозы жизни и здоровью должностного лица уполномоченного органа по возврату активов, а также угрозы воспрепятствования его законной деятельности, к проверке могут быть привлечены сотрудники правоохранительных органов. Для выявления скрытых нарушений законодательства РК решается вопрос о необходимости оперативно-розыскных мероприятий.

В случае, если оценить законность источников приобретения активов будет невозможно или при выявлении явных фактов нарушения, не отнесенных к предмету или периоду проверки, либо при наличии ошибок при регистрации постановления, предмет или период проверки могут изменить.

Действия прокуратуры по результатам проверки

По итогам проверяющий вносит на рассмотрение комиссии вопрос о подаче исков в суды, чтобы имущество признали активами необъяснимого происхождения. Затем уполномоченный орган принимает соответствующие меры по принудительному возврату активов, предусмотренных законами Казахстана.

Материалы передаются в правоохранительные или специальные госорганы для проведения досудебных расследований в отношении лица (группы лиц), включенного в реестр. После этого проверяющий инициирует аудит, ревизии и подачу исков, связанных с возвратом активов, а также осуществление иных мероприятий, связанных с запросами информации, правовой помощи и иных специальных мероприятий по взаимодействию с иностранными судами и уполномоченными органами, в том числе направленными на обеспечение возврата активов.

В пояснительной записке к проекту правил говорится, что для регламентирования таких проверок требуется «отдельный подзаконный акт». Когда он будет разработан, не указано. Документ находится на публичном обсуждении до 21 сентября 2023 года.

Ранее стало известно, что для выявления активов за рубежом Генпрокуратура будет сотрудничать с международными организациями, например, с Базельским институтом управления, чей Международный центр по возвращению активов (ICAR) является одним из крупнейших в мире.

В конце августа Минфин разработал проект закона, который регламентирует использование и мониторинг средств специального госфонда, где аккумулируются возвращаемые активы. Это контрольный счет, открытый в казначействе в соответствии с Бюджетным кодексом РК. Средства фонда планируют расходовать на реализацию социальных и экономических проектов.

В середине июля президент Касым-Жомарт Токаев подписал закон «О возврате государству незаконно приобретенных активов». Он распространяется на госслужащих, работников квазигоссектора и аффилированных с ними граждан, которые имеют активы на сумму выше 13 млн МРП. Они попадут в список подозреваемых, в котором будут находиться год, и если вина не будет доказана, с них снимут предъявленные обвинения. Закон предусматривает добровольный или принудительный возврат незаконно выведенных активов.

В мае 2023 года генпрокурор Берик Асылов говорил, что на тот момент возвращено активов на сумму более 760 миллиардов тенге, из них 264 млрд тенге — из иностранных юрисдикций (точный период, за который возвращены средства, генпрокурор не указал). Часть из них принадлежала Кайрату Сатыбалдыулы. Асылов также сообщал, что возвращены активы из Лихтенштейна, Австрии, ОАЭ и Гонконга.
Помимо этого, Минфин взыскал более 100 млрд тенге налогов с предприятий финансово-промышленных групп. В 2022 году в юрисдикцию Казахстана вернули 600 млрд тенге незаконных имущественных активов и денежных средств.