Сегодня СМИ активно обсуждают тему проведения стресс-тестов западными и китайскими банками. При этом как обстоят дела на казахстанском рынке, не афишируется, хотя наши банки проводят тестирования по разнообразным стресс-сценариям не реже одного раза в месяц.
Наибольшую популярность стресс-тесты получили именно в посткризисный период – финансовый рынок не хочет повторения старых ошибок. Как отмечают в АО «БТА Секьюритис», стресс-тесты направлены на определение степени финансовой уязвимости банка в случае реализации худшего сценария развития ситуации в экономике. К примеру, вследствие более значительного, но вероятного роста неработающих активов, сильного оттока вкладов, резких изменений курсов валют, обесценения ценных бумаг, находящихся на балансах банков и др.
«Например, в США в 2009 году и в ЕС в текущем году тестировали достаточность капитала банков в случае ухудшения ситуации в экономике, в Китае приступают к тестированию достаточности капитала в случае снижения цен на недвижимость. Сценарии при проведении стресс-тестов рассматриваются различные, в зависимости от ожиданий», – уточнил «Къ» руководитель аналитического центра АО «АСЫЛ-ИНВЕСТ» Дамир Сейсебаев.
Существует специальное постановление правления АФН, согласно которому банки ежегодно предоставляют в АФН подготовленные ими отчеты по оценке выполнения требований инструкции и ежеквартально – матрицы мониторинга кредитного риска, контроля кредитного риска, матрицы мониторинга риска ликвидности, оценки риска ликвидности. Сценарии и результаты стресс-тестирования на случай возникновения непредвиденных обстоятельств предоставляются регулятору не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Казахстанские банки не реже одного раза в месяц проводят стресс-тестирование по разнообразным стресс-сценариям, специфичным для банка.
Более того, в декабре 2006 года АФН проводило стресс-тест по своим сценариям: введение максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами, изменения валютного курса, процентных ставок на международных рынках капитала. В 2007 году сценариями были девальвация тенге, проблемы во внешнем финансировании, падение цен на недвижимость, ухудшение качества ссудного портфеля. А в 2009 году проводился стресс-тест на основе регуляторной отчетности банков, где была определена предельная доля провизий в ссудном портфеле банков по состоянию на 1 июня 2009 года.
Также, по данным ДБ АО «Сбербанк», в 2009 году НБРК совместно с АФН проводили стресс-тестирование в формате bottom up. Цель проведения заключалась в оценке устойчивости банков к макрошокам и их способности абсорбировать неблагоприятные воздействия макросреды.
«К сожалению, банки не прислушались, по крайней мере, мы не видели активных действий для снижения рисков», – отмечает г-н Сейсебаев.
Сегодня АФН более жестко мониторит результаты банковских отчетов, учитывая опыт международных организаций.
В Казахстане в текущей ситуации особое внимание уделяется состоянию ссудного портфеля и рискам дальнейшего ухудшения его качества и, соответственно, влиянию этого события на достаточность капитала банка. Конечно, учитываются особенности ссудного портфеля, в частности, его концентрация по отраслям, валютная структура займов, концентрация по заемщикам. Анализируются также отдельные показатели. «Сопоставляются фактические процентные потоки по портфелю займов и начисленные доходы. Разница между ними может примерно отражать реальное состояние качества ссудного портфеля. На данный показатель в последнее время смотрят и рейтинговые агентства», – пояснил «Къ» начальник отдела отраслевой аналитики АО «БТА Секьюритис» Нурлан Рахимбаев. По его словам, у сектора есть проблема недостатка капитализации на фоне роста проблемных займов, который еще не прекращается. В части ликвидности ситуация гораздо лучше, но высокая концентрация по клиентам-депозиторам, особенно в крупных банках страны, также остается проблемой. Поэтому забывать о существующих рисках никак нельзя.
В настоящее время для казахстанского банковского сектора наиболее существенным является кредитный риск. При оценке кредитного риска большое значение имеет наличие в кредитной организации системы подходов к анализу кредитоспособности заемщика и соответствующих оценок кредитоспособности. «Важно, чтобы указанные подходы обеспечивали объективную оценку, когда вероятности дефолта заемщиков, характеризующихся одинаковым уровнем кредитного риска, были в целом сопоставимы между собой. В рамках стресс-тестирования могут также применяться оценки кредитоспособности заемщиков, присвоенные внешними организациями», – уточнили «Къ» в АО «БТА банк».
Ввиду индивидуальности рискового профиля каждой кредитной организации, а также отсутствия унифицированных и общепринятых стандартов в проведении стресс-тестирования, кредитные организации должны самостоятельно разрабатывать модели проведения стресс-тестов.
«При этом необходимо различать системные риски (недоверие населения к банковскому сектору, девальвация/ревальвация национальной валюты и т. д.) и индивидуальные риски (снижение цены на недвижимость, удорожание заемных средств и т.д.), поэтому разработка сценариев по стресс-тестированию системных рисков – прерогатива регулирующих органов (НБРК, АФН), а индивидуальные риски – БВУ», – считает директор департамента рисков ДБ АО «Сбербанк» Аида Байбагысова.
Например, АО «Альянс банк» проводит стресс-тестирование через многофакторную модель, которая включает в себя предварительный расчет и дальнейшее изменение стресс-сценариев по денежному рынку (ставки Libor, операции РЕПО, ставки межбанковского кредитования/привлечения), изменение суверенного рейтинга Казахстана, падение стоимости нефти, девальвация/ревальвация доллара США и основных резервных валют, изменение фондового рынка (индекс KASE).
«Результаты последних стресс-тестов банка показали, что прогнозируемые расходы по видам рисков в случае наступления стрессовых сценариев покрываются собственным капиталом банка в полном объеме», – уточнила «Къ» начальник управления департамента банковских рисков «Альянс банка» Рубина Лозовая.
При этом большинство банков не раскрывают итоги своих стресс-тестов, говоря о том, что эта информация конфиденциальна. И хотя результаты они предоставляют регулятору ежемесячно, информацию они не афишируют. Возможно, они следуют примеру Министерства финансов Великобритании, которое вообще отказалось публиковать результаты стресс-тестов, проведенных для коммерческих банков страны, заявляя, что публикация может повлечь нестабильность на финансовых рынках, и правительству придется принимать дополнительные меры по поддержке финансовой системы.
