Нацбанк захотел снизить налоги для банков, активно кредитующих бизнес

Глава Национального банка Казахстана Тимур Сулейменов предлагает ввести дифференцированные ставки корпоративного подоходного налога (КПН) для банков, чтобы стимулировать кредитование бизнеса, а также реального сектора экономики. Доходы от выдачи займов предпринимателям будут облагаться по более низкой ставке, чем доходы от потребительского кредитования. Об этом говорится в ответе Сулейменова на депутатский запрос.

Мажилисмены от партии Amanat предложили Нацбанку и Минфину стимулировать кредитование экономики и бизнеса банками. В частности, депутаты просят рассмотреть возможность пруденциального стимулирования, пересмотреть пруденциальные ограничения в части внешнего фондирования для повышения объемов кредитования бизнеса, а также активно вовлекать банки в крупные проекты синдицированного финансирования.

Активное кредитование бизнеса банками

По словам депутатов, инвестиции в основной капитал в прошлом году составили всего 15% от ВВП, что говорит о недостаточном участии банков в кредитовании экономики. Объем кредитования юрлиц с 2010 по 2022 год снизился в три раза – с 25,1% к ВВП до 8,4% к ВВП. Мажилисмены указывают на то, что в России этот показатель по итогам 2022-го составил 38,7% к ВВП, в Узбекистане – 32,5% к ВВП, в Грузии – 28,6% к ВВП. За июль 2023 года по сравнению с июлем 2022-го кредиты юрлицам уменьшились на 1,7%, до 8,6 трлн тенге, займы крупному бизнесу — на 3% до 3,5 трлн тенге (с начала 2023 года – снижение на 3,7%).

«В целях увеличения заинтересованности в кредитовании бизнеса предложено ввести дифференцированные ставки КПН по различным видам доходов банков. Предлагается доходы банка, полученные от кредитования бизнеса, облагать по более низкой ставке КПН, а иные виды доходов, включая доходы от потребительского кредитования, по более высокой ставке КПН», — ответил Тимур Сулейменов.

По его словам, проведенные расчеты указывают на рост доходов бюджета при введении такой инициативы. Предложения и соответствующие расчеты переданы в правительство, уточнил глава Нацбанка.

Кроме того, регулятор предлагает облагать КПН не только доход по нотам Нацбанка, но и по всем другим государственным ценным бумагам (ГЦБ). По расчетам Нацбанка, при ставке КПН в 20%, доходы бюджета по банковскому сектору увеличатся на 96 млрд тенге, и на 165 млрд тенге по всем остальным держателям ГЦБ. Учитывая рост объема ГЦБ в обращении, фактические доходы при введении нормы сложатся выше, утверждает Тимур Сулейменов.

Для стабильного долгосрочного фондирования банковского сектора (чтобы они могли финансировать «длинные» проекты) предлагается на рыночных условиях инвестировать пенсионные активы ЕНПФ в долгосрочные облигации банков. При этом к финорганизациям выставят требования к устойчивости и «встречные обязательства по кредитованию бизнеса». Указанные средства будут направлены исключительно на кредитование реального сектора, что будет способствовать диверсификации и росту экономики, заверил глава Нацбанка.

Развитие синдицированного кредитования

Чтобы стимулировать банки активнее кредитовать реальный сектор экономики, предпринимаются меры по развитию синдицированного кредитования и софинансирования проектов в обрабатывающей промышленности и агропромышленном комплексе. К примеру, отмечает Нацбанк, разработан законопроект, который предусматривает поправки по усовершенствованию процедуры организации и обслуживания договоров синдицированного займа.

Глава Минфина Ерулан Жамаубаев уточнил, что проект закона предусматривает расширение состава участников синдиката за счет включения банков-нерезидентов; возможность конвертации договора займа в договор синдицированного займа; введение понятия «организатор синдицированного займа» и определение его функций; установление преимущественного права созалогодержателя с наибольшей долей; определение порядка распределения выручки от торгов на заложенное имущество и другое.

Ерулан Жамаубаев отметил, что также правительство рассматривает пул инвестиционных проектов через синдицированное финансирование и софинансирование с банками. В этих целях был создан соответствующий проектный офис и сформирован перечень из девяти проектов. Их общая стоимость составляет более 1 трлн тенге, потребность в финансировании – 500 млрд тенге.

«По четырем потенциальным проектам имеется предварительное одобрение Банка развития Казахстана и Аграрной кредитной корпорации с участием банков, а по остальным пяти потенциальным проектам ведутся переговоры с финансовыми институтами по применению механизма синдицированного механизма, в том числе по предоставлению гарантии БРК», — говорится в ответе Жамаубаева.

Вовлечение в экономику замороженных активов банков

Для вовлечения в экономический оборот стрессовых активов банков (проблемные кредиты, невозвратные займы, списанные за баланс, и изъятое в счет погашения долга имущества заемщика) на сумму более 2 трлн тенге депутаты предложили внедрить единую цифровую платформу. По их словам, это обеспечит прозрачный, равный доступ всем желающим приобрести эти активы, а также даст положительный эффект для развития бизнеса в целом по стране.

Глава Минфина признает, что высокий уровень стрессовых активов сокращает капитал банков, что в итоге ограничивает их возможности по выдаче новых займов. Чтобы изменить ситуацию, в прошлом году был принят закон, который расширил список инвесторов, имеющих право приобретать стрессовые активы. Кроме того, был создан институт сервисных компаний для обслуживания и управления неработающими кредитами, а также установлен предельный срок (до 3 лет) владения взысканным имуществом. На предложение депутатов Жамаубаев ответил, что создание цифровых платформ для реализации стрессовых активов уже запланировано правительством. При этом будет обеспечена прозрачность рынка, необходимая защита прав и интересов инвесторов, утверждает Минфин.

Глава Нацбанка Тимур Сулейменов добавил, что законопроект по вовлечению стрессовых активов в экономический оборот обяжет финорганизации продавать стрессовые активы через электронные торговые площадки. Такие площадки должны будут получить разрешение на работу у Агентства по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) и соответствовать определенным функциональным и техническим требованиям.

«Принимаемые меры обеспечат рыночные механизмы по реализации стрессовых активов с гарантией справедливого ценообразования, в том числе прозрачность проводимых сделок купли-продажи стрессовых активов. Национальный банк выражает готовность принять активное участие в обсуждении соответствующих законодательных изменений», — резюмировал Сулейменов.

В начале октября АРРФР предложило изменить требования к коммерческим банкам, чтобы стимулировать их к кредитованию корпоративного сектора. В частности, регулятор хочет повысить консервационный буфер (надбавка) к нормативу достаточности банковского капитала (отношение собственного капитала к сумме активов с поправкой каждого актива на коэффициент риска) для банков, не признаваемых системно значимыми, с 2% до 2,5%. Таким образом, кредитные организации, чей норматив достаточности капитала находится в коридоре 10–10,5%, не смогут распределять прибыли через дивиденды и, по задумке агентства, вынуждены будут направлять средства на кредитование, в том числе, бизнеса.