Агентство по регулированию и развитию финансового рынка исключает из перечня офшорных зон Княжество Лихтенштейн и американский штат Делавэр.
Перечень офшорных зон устанавливается агентством для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность.
Согласно разработанному АРРФР проекту постановления, выложенному для публичного обсуждения, изменения вносятся в связи со вступлением с 1 января 2024 года в США закона о корпоративной прозрачности, в рамках которого компании будут передавать в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США информацию о своих бенефициарных владельцах и любых ежегодных изменениях собственности компаний.
В этой связи, учитывая вышеуказанные стандарты и меры для кредитных и финансовых организаций, направленных на противодействие рискам отмывания денег, предлагается исключить штат Делавэр из списка офшорных зон.
Кроме того, на официальных сайтах Международного валютного фонда (МВФ), Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) штат Делавэр на сегодня не включен в «серый список», «списки стран, которые осуществляют недобросовестную налоговую конкуренцию», и «офшорные финансовые центры» (МВФ осуществлял такую классификацию до 2008 года).
На основании публикуемой информации на официальных сайтах МВФ, ФАТФ и ОЭСР Княжество Лихтенштейн на сегодня также не включено в «серый список», «списки стран, которые осуществляют недобросовестную налоговую конкуренцию» и «офшорные финансовые центры».
Вместе с тем в 2009 году ОЭСР исключил Княжество Лихтенштейн из «серого списка налоговых гаваней» в связи с их обязательством по внедрению стандартов ОЭСР в отношении прозрачности и эффективного обмена информацией и установления ими соответствующего графика реализации.
В соответствии с четвертой директивой Евросоюза государствами-членами ЕС, в том числе Лихтенштейном, введен запрет для финансовых организаций открывать анонимные счета, а также требование на проведение соответствующих проверок в отношении собственников и бенефициарных владельцев указанных счетов.
В этой связи, учитывая стандарты и меры для кредитных и финансовых организаций, направленные на противодействие рискам отмывания денег, предлагается исключить Лихтенштейн из списка офшорных зон.
После исключения Лихтенштейна и штата Делавэр в списке останется 51 страна: Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, штата Вайоминг, острова Гуам и Содружества Пуэрто-Рико); Княжество Андорра; Государство Антигуа и Барбуда; Содружество Багамских островов; Государство Барбадос; Государство Белиз; Государство Бруней Даруссалам; Объединенная Республика Танзания; Республика Вануату; Республика Гватемала; Государство Гренада; Республика Джибути; Содружество Доминики; Доминиканская Республика; Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ); Испания (только в части территории Канарских островов); Федеральная Исламская Республика Коморские Острова; Кооперативная Республика Гайана; Республика Коста-Рика и Китайская Народная Республика (только в части территорий специального административного района Аомынь (Макао).
В список также входят Республика Либерия; Ливанская Республика; Исламская Республика Мавритания; Малайзия (только в части территории анклава Лабуан); Мальдивская Республика; Республика Мальта; Марианские острова; Республика Маршалловы острова; Королевство Марокко (только в части территории города Танжер); Союз Мьянма; Республика Науру; Федеративная Республика Нигерия; Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов); Республика Палау; Республика Панама; Португалия (только в части территории островов Мадейра); Независимое Государство Самоа; Республика Сейшельские острова; Государство Сент-Винсент и Гренадины; Федерация Сент-Китс и Невис; Государство Сент-Люсия; Республика Суринам; Королевство Тонга; Республика Тринидад и Тобаго; Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части следующих территорий): Острова Ангилья; Бермудские острова; Британские Виргинские острова; Гибралтар; Каймановы острова; Остров Монтсеррат; Нормандские острова (острова Сарк, Олдерни); Остров Южная Георгия; Южные Сандвичевы острова; Острова Теркс и Кайкос; Остров Чагос.
В перечне остается и Суверенная Демократическая Республика Фиджи; Республика Филиппины; Французская Республика (только в части следующих территорий): Острова Кергелен; Французская Гвиана; Французская Полинезия; а также Республика Черногория; Демократическая Республика Шри-Ланка и Ямайка.
