Секторальный контрциклический буфер капитала, который составит для банков второго уровня 0-6% от общей суммы активов, а также условных и возможных обязательств соответствующего сегмента кредитования, предлагает ввести в Казахстане агентство РК по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР). По замыслу регулятора, этот буфер будет формироваться в периоды кредитного бума в определенном секторе (потребительское беззалоговое кредитование, автокредитование и так далее) в дополнение к существующим требованиям по достаточности капитала и, наоборот, высвобождаться в периоды спада.
«66. Секторальный контрциклический буфер капитала направлен на снижение рисков, формирующихся в отдельных сегментах кредитования, и устанавливается в отношении банков. 67. Секторальный контрциклический буфер капитала устанавливается в дополнение к значениям коэффициентов достаточности собственного капитала банков. 68. Диапазон нормативного значения секторального контрциклического буфера капитала составляет для банков — от 0 (нуля) до 6 (шести) процентов от суммы активов, условных и возможных обязательств соответствующего сегмента кредитования, взвешенных с учетом кредитного риска в соответствии с нормативами», — говорится в новой девятой главе проекта постановления «Секторальный контрциклический буфер капитала», которым вносятся изменения в постановление Национального банка об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков.
В выложенном для публичного обсуждения документе отмечается, что нормативное значение секторального контрциклического буфера капитала будет устанавливаться с учетом рекомендаций Совета по финансовой стабильности РК и по согласованию с Нацбанком. Новое повышение этого норматива может последовать через 12 месяцев.
Также документом вводится контрциклический буфер капитала, который устанавливается в дополнение к значениям коэффициентов достаточности собственного капитала банков. Его нормативный диапазон составит 0-3% от суммы активов банка. В целом же значение контрциклического буфера капитала и секторального контрциклического буфера капитала предлагается пересматривать не реже одного раза в три года.
При этом нормативное значение секторального контрциклического буфера капитала в сегменте кредитования физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей, составит 2% от активов банка, а аналогичный норматив в сегменте кредитования юридических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, — 0%.
В обосновании к норме, по сути, отмечается, что введение буферов позволит нивелировать отрицательные последствия «перегрева» в результате кредитного бума в определенном банковском секторе.
«Буферы направлены на формирование буфера капитала в период кредитного бума и высвобождения буфера в период экономического спада. На сегодня требования к размеру и порядку расчета буферов вводятся в целях недопущения накопления рисков в отдельных сегментах кредитования», — сообщается в документе.
Изменения также вносятся в постановление Нацбанка, которым установлены пруденциальные нормативы и лимиты капитала банка и лимиты открытой валютной позиции. В него вводятся понятия контрциклический буфер и секторальный контрциклический буфер, а также методика расчета кредитного риска по производным финансовым инструментам в целях расчета коэффициента левериджа.
Кроме того, изменения вносятся в постановления АРРФР и Нацбанка, из которых следует, что в целях более качественной проработки вопросов внедрения ESG банки будут предоставлять отчеты по устойчивому развитию (ESG) по результатам отчетного года и двух предыдущих лет с 1 января 2029 года, а не с 1 января 2027 года. Соответственно, требование начнет действовать с 1 июля 2027 года, а не с 1 июля 2025 года, как это прописано сейчас. При этом в обосновании указано, что требования по ESG переносятся на 1 июля 2027 года с целью более качественной проработки вопросов внедрения ESG.
В настоящее время в Казахстане действует коэффициент достаточности собственного капитала (к2) – 10,5% активов, достаточности собственного капитала для системно-значимых банков (к2) – 12%, и другие нормативы. Ранее в АРРФР предложили снизить предельный размер годовой эффективной ставки вознаграждения (ГЭСВ) по ипотечным жилищным займам в республике до 20% годовых с 25% годовых в настоящее время.
