Аналитики Ernst & Young (EY) считают внедрение продвинутых методов оценки операционного риска в банках Казахстана «неизбежной необходимостью». По их мнению, управление рисками особенно актуально сейчас, во время масштабной цифровизации банковских продуктов и услуг, участившихся случаев кибератак и мошенничества.
Операционным риском считаются потенциальные потери вследствие неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий.
Отмечается, что чем больше масштаб деятельности и линейки предлагаемых продуктов и услуг компании, тем выше вероятность реализации операционного риска. В Агентстве по регулированию и развитию финансового рынка РК (АРРФР) в ближайшее время внедрять новые стандарты не планируют, отметили в EY.
Вместе с тем по итогам надзорной оценки банков (SREP 2024), проведенной ведомством, уровень управления операционным риском казахстанских финорганизаций сочли недостаточным и ряду банков уже рекомендовали внедрить продвинутые подходы.
Аудиторы отмечают, что в современной практике используются два ключевых подхода при оценке достаточности капитала с учетом операционных рисков. Базовый индикатор прост в расчете, но не учитывает реально принятые банком риски. Стандартизированный подход, в свою очередь, учитывает структуру доходов и зависит от реальных исторических потерь от операционного риска, однако требует внедрения новых методов и инфраструктуры.
В EY также рассказали, что некоторые казахстанские банки уже внедрили все необходимые элементы для продвинутой оценки рисков. При этом какие конкретно кредитные организации готовы к переходу или уже осуществили его, аудиторы не указали.
«В связи с тем, что управление операционным риском особенно актуально для крупных организаций, все необходимые элементы и практики они внедрили в числе первых на казахстанском рынке», – отметили в EY.
Аудиторы также предложили внедрить в казахстанском банковском секторе дифференцированный подход к оценке рисков на основе двухуровневой системы лицензирования банков. Последняя прописана в проекте нового Закона о банках.
По мнению аналитиков, это позволит отработать методологию на крупных игроках и избежать избыточного давления на менее масштабные банки.
«На первых этапах необходимо реализовать инфраструктурную и институциональную базу для плавного перехода – в том числе рекомендации, инструкции, пояснения для рынка в части подхода к внедрению стандартизированной оценки. После чего определить перечень организаций и принципы перехода к стандартизированному подходу к оценке», – отметили в EY.
В апреле 2024 года стало известно, что в Казахстане планируется ввести второй вид банковской лицензии – к универсальной добавится базовая. Для банков с базовой лицензией будут снижены требования в части минимального размера уставного капитала (10 млрд по базовой лицензии вместо 20 млрд по универсальной), а также пруденциальных нормативов. Кроме того, по отношению к таким банкам сократят надзорные процедуры, отчетности, требования к системам управления риска банка.
Однако банки с базовой лицензией не смогут проводить операции со сложными финансовыми инструментами, а также в отношении них будет введено ограничение на совокупный размер срочных и сберегательных вкладов физлиц.
