За первый квартал 2026 года прибыль крупнейшего банка страны – Halyk Bank – сократилась на 14,6% к прошлому году, до 234,8 млрд тенге. Основной причиной снижения прибыли в десятки миллиардов стало ужесточение требований регуляторов.
В своем отчете за первый квартал года Halyk Bank указал чистую прибыль в размере 234,8 млрд тенге, что на 40 млрд меньше показателя первого квартала 2025 года.
Процентные доходы банка выросли год к году на 14,6% – до 696,6 млрд тенге за счет роста среднего баланса займов клиентам. При этом процентная маржа снизилась с 7,5% до 7%. В банке объясняют это новыми коэффициентами минимальных резервных требований. Таким образом, чистый процентный доход упал почти на 5% – до 284,3 млрд тенге.
Чистый доход от комиссий снизился на 26,1% – до 25 млрд тенге. Причиной стало сокращение транзакционного дохода по BNPL (рассрочки по принципу «покупайте сейчас, платите потом». – прим. ред.) на фоне ужесточения критериев одобрения таких кредитов из-за изменений требований регуляторов, а также постепенного переложения НДС по определенным банковским услугам на клиентов.
При этом операционные расходы Halyk Bank увеличились на 7,8% – до 74,6 млрд тенге в основном за счет расходов на развитие IT-сферы и повышения НДС.
Меры регуляторов
Отметим, что Нацбанк и Агентство по регулированию и развитию финансового рынка на протяжении 2025 года и начала 2026 года ввели целый ряд мер, повлиявших на доходы банков.
Минимальные резервные требования (МРТ) – это один из ключевых инструментов денежно-кредитной политики Нацбанка. Суть этого механизма заключается в том, что коммерческие банки обязаны хранить определенную часть привлеченных ими депозитов (вкладов клиентов) на специальных счетах в Нацбанке в виде резервов. В Казахстане с 25 июля 2025 года МРТ повысили с 1,3% по тенговым обязательствам и 2,5% по обязательствам в иностранной валюте до 3,5% и 10% соответственно. Второй этап повышения МРТ – до 5% и 12% – начался с апреля.
Регуляторы также принимали значительные меры по ограничению рынка розничного беззалогового кредитования, что коснулось и банковских рассрочек BNPL. Регулятор ввел и расширил макропруденциальные ограничения – в частности, коэффициенты долговой нагрузки (КДН). Они ограничивают размер ежемесячных платежей по кредитам относительно дохода человека.
Также были повышены требования к капиталу банков при кредитовании казахстанцев через инструмент – секторальный контрциклический буфер капитала. Банки должны откладывать 2% от общих активов в области кредитов населению. Это заставляет их осторожнее выдавать рассрочки и BNPL.
С 1 января 2026 года также вступил в действие новый Налоговый кодекс. Ряд банковских услуг, ранее освобожденных от НДС, теперь облагается налогом по ставке 16%. Кроме того, подоходный налог на сами банки был увеличен до 25% при кредитовании физлиц.
Ранее Ассоциация финансистов указывала, что стоимость привлечения капитала банками выросла более быстрыми темпами, чем доходность активов. Это вместе с жесткими требованиями регулятора стало причиной падения прибыли банков в первом квартале.
