Налоговая начала активно применять систему Smart Data Finance для анализа банковских и финансовых операций казахстанцев. Однако, по словам эксперта Qazaq Expert Club, налогового консультанта Раушан Тасшоиновой, далеко не каждый перевод в Комитете государственных доходов будут считать подозрительным.
Новая система налоговой
Эксперт отметила, что после запуска системы Smart Data Finance многие казахстанцы задались вопросом, не будет ли теперь налоговая видеть каждый их перевод и могут ли такие операции стать поводом для проверки.
По словам Тасшоиновой, система действительно расширила возможности для налогового контроля. Она представляет собой Big Data-хранилище, объединившее 74 источника данных, включая системы всех банков и государственных органов. В нем собираются сведения о недвижимости, транспортных средствах, земельных участках, долевом участии, ценных бумагах, международных сделках, мобильных переводах и других операциях. Фактически система формирует цифровое досье на каждое физическое и юридическое лицо.
Система формирует около 500 аналитических отчетов ежемесячно. При этом она не начисляет налоги и не привлекает никого к ответственности. С помощью анализа данных она лишь выявляет операции, которые могут потребовать проверки со стороны налоговых органов.
Какие переводы могут вызвать подозрения
Эксперт отметила, что перевод на карту может быть оплатой товара или услуги, но также это может быть возврат долга, подарок или другие операции, которые не являются доходом.
«Вопросы могут возникнуть не только к крупным суммам. Если деньги систематически поступают от большого количества разных людей и характер операций напоминает предпринимательскую деятельность, такие операции действительно могут привлечь внимание налоговых органов независимо от размера отдельных переводов», – отмечает Раушан Тасшоинова.
Также, если человек оказывает услуги или продает товары, но не отчитывается перед налоговыми органами, такие переводы тоже могут попасть под анализ.
Эксперт отметила, что подозрение также может вызвать расхождение между официальными доходами и расходами, когда у человека нет дохода или он минимален, а расходы на покупки значительны.
Тасшоинова подчеркнула, что большинство привычных жизненных ситуаций автоматически не образуют налогового нарушения.
«Во всех этих случаях само по себе поступление денежных средств не означает возникновения обязанности по уплате налога. Однако при возникновении вопросов важно иметь возможность подтвердить происхождение денег», – отмечает эксперт.
Как избежать вопросов от налоговой
Налоговый эксперт рекомендует заранее сохранять документы, которые могут подтвердить источник поступлений. В качестве подтверждения могут использоваться договоры, расписки, банковские выписки, документы о продаже имущества и любые другие подтверждающие документы.
Эксперт также отмечает, что намного проще хранить их заранее, чем пытаться восстановить спустя несколько лет. Если к вам все-таки пришло уведомление от налоговой, необходимо предоставить пояснения и подтверждающие документы.
Напомним, что в марте в Казахстане заработала система Smart Data Finance, которая собирает в себе информацию о каждом гражданине. Вице-министр финансов Асет Турсынов заявил, что если она покажет себя хорошо, то казахстанцам больше никогда не придется подавать налоговые декларации.
