Регулятор нашел к банкам индивидуальный подход

Агентство по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) впервые применило индивидуальные надбавки и буферы при расчете достаточности капитала банков. Их размер определялся по итогам трех проверок: надзорного обзора и оценки (SREP), оценки качества активов (AQR) и надзорного стресс-тестирования (НСТ).

В АРРФР сообщили, что SREP применяется в отношении всех банков Казахстана, а в периметр AQR и НСТ вошли только 11 банков с совокупной долей 85% от активов банковского сектора. При этом по итогам оценок AQR и НСТ 2024 года достаточность основного капитала банков составила 15%, что существенно превышает минимальный установленный норматив в 5,5% с учетом коэффициентов риска. При этом агентство не учитывало имеющиеся буферы, которые в сумме могли увеличить норматив до 9,5% для системно значимых банков (а с надзорной надбавкой норматив мог и вовсе вырасти. Таким образом, все банки сохранили достаточный запас капитала, соблюдая минимальные нормативные требования с учетом надзорной надбавки.

«Впервые по итогам надзорного цикла применены индивидуальные надбавки и буферы на достаточность капитала банков. Данные меры направлены на повышение финансовой устойчивости банковского сектора и достаточного запаса капитала для покрытия потенциальных рисков», – отметил заместитель председателя АРРФР Тимур Абилкасымов.

Диапазон надзорной надбавки для банков, включенных в регулярный AQR, составляет от 0 до 6% в зависимости от результатов SREP и AQR. Для банков, не участвующих в AQR, надбавка составляет от 0 до 3% и определяется по итогам SREP. 

Дополнительный буфер от 0 до 3% предусмотрен по результатам НСТ. Он определяется в зависимости от уровня подверженности банков стрессовым сценариям. 

Несоблюдение нормативов по достаточности капитала может привести к ограничениям в распределении чистой прибыли. Ранее требования по достаточности капитала зависели только от того, относятся ли они к системно значимым. Какие именно банки попали под дополнительные надзорные требования, в АРРФР не уточнили.

Надзорные буферы выступают верхней ступенью иерархии требований к капиталу банков, и норматив по ним может пересматриваться каждый год. Ниже расположены базовый коэффициент достаточности капитала (для собственного капитала любого банка – 8%), а также системный (только в отношении системно значимых банков – 1%) и консервационный (в отношении системно значимых банков – 3%, а остальных – 2,5%) буферы. Нормативы по ним должны пересматриваться не реже чем раз в три года.

Кроме того, с апреля 2026 года в стране введут секторальный контрциклический буфер капитала, равный 2% от объема риск-взвешенных активов в сегменте кредитования населения (автокредитование, ипотечные займы, потребкредитование и другие кредиты населению).

Таким образом, на данный момент максимальный суммарный буфер капитала для системно значимого банка может равняться 21% от размера активов с учетом риск-коэффициента.